Zahlreiche Unternehmer kämpfen mit einer hohen Steuerlast, die oft das Unternehmenswachstum hemmt. Doch viele wissen nicht, dass man auch in Deutschland als Unternehmer deutlich weniger Steuern zahlen kann, wenn man an den richtigen Stellschrauben dreht. Sebastian Genßler, Gründer der MS Luxury Collection eG und Experte für Steueroptimierung, verrät in diesem Gastartikel 7 Gründe, wieso Deutschland für Unternehmer ein Steuerparadies ist.
1. Hohe Freibeträge und Absetzmöglichkeiten
Deutschland bietet für Unternehmer hohe Freibeträge und Absetzmöglichkeiten an. Betriebsausgaben und Investitionen können steuerlich geltend gemacht werden. Die Anwendung von Abschreibungsmöglichkeiten und die Nutzung von Freibeträgen und Absetzmöglichkeiten können somit die Steuerlast für Unternehmer in Deutschland deutlich minimieren. Ein Beispiel für Absetzmöglichkeiten in Deutschland ist die Förderung von betrieblicher Altersvorsorge. Unternehmen, die ihren Mitarbeitern eine betriebliche Altersvorsorge anbieten, können die Beiträge hierfür steuerlich absetzen.
2. Die Wahl der richtigen Rechtsform
Durch die Wahl der richtigen Rechtsform können Unternehmer in Deutschland steuerliche Vorteile nutzen. Personengesellschaften profitieren beispielsweise vom Teileinkünfteverfahren, wodurch nur ein Teil der Einkünfte aus Kapitalvermögen der Einkommensteuer unterliegt. Kapitalgesellschaften wie die GmbH können hingegen von einem niedrigeren Gewerbesteuersatz profitieren.
3. Gewerbesteuer – ein Steuertrick
Die Gründung einer GmbH oder einer Unternehmergesellschaft (haftungsbeschränkt) (UG) kann zu einem niedrigeren Gewerbesteuersatz führen. Denn diese Rechtsformen führen dazu, dass nur der Gewerbeertrag und nicht der gesamte Umsatz der Firma besteuert wird. Somit wird die Steuerbelastung im Vergleich zu anderen Rechtsformen wie der Einzelunternehmung oder der Personengesellschaft reduziert.
4. Erbschaftssteuer clever geplant – so sparen Erben Geld
Mit der richtigen Planung können Erben die Erbschaftssteuer minimieren oder sogar komplett vermeiden. Hierfür sollten Vermögensgegenstände rechtzeitig verschenkt werden, um die Freibeträge optimal auszunutzen.
5. Steuerliche Förderung von Forschung und Entwicklung
Unternehmen, die in Forschung und Entwicklung investieren, können in Deutschland von steuerlichen Förderungen profitieren. Hierzu zählen beispielsweise die Forschungszulage und der steuerliche Verlustrücktrag bei Forschungs- und Entwicklungsvorhaben.
6. Steuerliche Vorteile bei der Unternehmensnachfolge
Bei der Unternehmensnachfolge können in Deutschland steuerliche Vorteile genutzt werden. Hierzu zählen beispielsweise die Verschonungsregelungen bei der Erbschaftssteuer und die steuerliche Begünstigung von Betriebsveräußerungen.
7. Internationale Steueroptimierung
Deutschland hat mit vielen Ländern Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen, um eine internationale Steueroptimierung zu ermöglichen. Hierdurch können Doppelbesteuerungen vermieden und Steuern gespart werden.